5月11日，西班牙警方會同多個部門開展代號為“蛇”的聯(lián)合執(zhí)法行動，重點打擊涉嫌洗錢、走私、偷稅漏稅以及有組織犯罪等嚴重違法行為的旅西華商。西班牙中國律師事務(wù)所主任律師季奕鴻在接受中國青年報記者專訪時表示，此次行動規(guī)模之大、被捕人數(shù)之多、涉案金額之高均在西班牙社會引起轟動，不僅嚴重影響旅西華人的整體形象，而且也給廣大海外華商敲響了警鐘。

　　行動規(guī)模前所未有

　　據(jù)西班牙《國家報》報道，5月11日早8時，西班牙國家憲兵直屬的中央行動組會同西班牙海關(guān)警察、稅務(wù)局、社保事務(wù)局及勞工部等多個部門聯(lián)合發(fā)起代號為“蛇”的執(zhí)法行動，在馬德里、巴塞羅那、瓦倫西亞等多地同時突擊搜查旅西華人店鋪和倉庫，尤其是位于馬德里市區(qū)以南約20公里的科博·卡雷加地區(qū)的華人倉庫區(qū)。警方在行動中共抓捕32名犯罪嫌疑人，包括26名華人和6名西班牙人，被捕華人絕大部分是從事進出口貿(mào)易及物流、清關(guān)等相關(guān)行業(yè)的浙江青田籍和溫州籍華商。另有47人被列為被告，等待法庭傳喚。

　　西班牙憲兵中央行動組和警方為此次行動出動了包括武裝警察在內(nèi)的數(shù)百名警力，甚至部署了警用直升機進行監(jiān)控和指揮，行動規(guī)模和抓捕人數(shù)為歷年來所罕見，引起了西班牙社會和輿論的廣泛關(guān)注。

　　案件偵查歷時已久

　　季奕鴻律師表示，盡管從社會輿論來看，此次“蛇”行動頗具爆炸性，但對西班牙警方來說，可謂醞釀已久。從已經(jīng)披露的消息可以看出，西班牙憲兵和相關(guān)執(zhí)法部門為此次行動做了長期周密的調(diào)查取證工作。早在兩年前，根據(jù)歐盟海關(guān)部門提供的線索，西班牙警方會同海關(guān)及稅務(wù)部門開始對涉嫌從事非法貿(mào)易和清關(guān)活動的旅西華商立案調(diào)查。警方通過竊聽、跟蹤等手段以及大量的數(shù)據(jù)分析，掌握了相關(guān)華商涉嫌洗錢、偷稅和有組織犯罪等嚴重違法行為的大量證據(jù)。

　　關(guān)于此次行動的起因，季奕鴻從歐盟加強執(zhí)法和華商不法經(jīng)營兩個層面進行了深度分析。

　　一方面，歐盟近年來持續(xù)強化反洗錢和反偷稅的執(zhí)法力度。“9·11”事件后，為加強反恐和反有組織犯罪，歐盟對超過1萬歐元的跨境大筆匯款實施更加嚴格的監(jiān)管。與此同時，歐盟對關(guān)稅稅則進行修訂，不斷收緊對進出歐盟的應(yīng)課稅貨物的監(jiān)察及控制，并加強歐盟各成員國海關(guān)及稅務(wù)部門的情報信息共享。2010年以來，歐盟要求和協(xié)調(diào)各成員國修改反洗錢法，擴大法律適用范圍。例如，根據(jù)西班牙法律，只要涉及洗錢犯罪，無論金額多少都將面臨重罪起訴。西班牙警方此次開展的專項行動可以看作是歐盟加強反洗錢和反偷稅執(zhí)法的具體體現(xiàn)。

　　另一方面，少數(shù)華商為了謀取非法利益不惜鋌而走險。以此次“蛇”行動為例，經(jīng)初步查明，涉案華商從中國進口服裝等貨物時，采取故意向西班牙海關(guān)和稅務(wù)部門少報和瞞報貨值的方式偷逃稅款，然后通過化整為零、人工攜帶和虛假交易等方式將少報和瞞報的貨款發(fā)往國內(nèi)供貨商。為滿足部分旅西華商的不法需求，當?shù)厝A人成立專門的“皮包”公司，提供非法清關(guān)和洗錢服務(wù)，并從中收取一定金額的“手續(xù)費”。在巨額利益的驅(qū)使下，西班牙華人倉庫區(qū)逐漸形成了一個龐大而復(fù)雜的洗錢犯罪網(wǎng)絡(luò)，為持有非法收入的華商提供清關(guān)、逃稅、匯款等一條龍服務(wù)。而由于旅西華商普遍存在家族化經(jīng)營模式，同一家族的人分布在一條犯罪鏈條的上中下游，從而構(gòu)成西班牙法律有關(guān)“有組織犯罪”的構(gòu)成要件。

　　負責“蛇”行動的西班牙警方對媒體稱，僅對此次查抄的部分金融和財務(wù)資料的初步分析，發(fā)現(xiàn)涉案團伙在過去1年間“漂白”的“黑錢”就高達1400多萬歐元，最終涉案非法資金可能高達3億歐元。

　　華人形象嚴重損毀

　　“蛇”行動當天，西班牙各大主流媒體幾乎是與執(zhí)法部門同時出動，一時間各類負面報道再次充斥坊間，引起西班牙社會一片嘩然。季奕鴻指出，一方面，以洗錢、偷稅和有組織犯罪為特征的地下經(jīng)濟早已成為令西班牙政府棘手、百姓痛恨的頑疾，尤其是在歐債危機和財政緊縮背景下，更為社會大眾所深惡痛絕。另一方面，西班牙媒體近年來針對華人的負面報道甚囂塵上，經(jīng)常以非法經(jīng)營、偷稅漏稅、搶占市場、搶奪工作機會等攻擊性言論丑化華人形象，挑撥西班牙民眾與華人的關(guān)系。

　　此次針對“蛇”行動，西班牙主流媒體更是以“中國黑社會”等聳人聽聞的噱頭進行大肆渲染炒作，把廣大華商的合法經(jīng)營收入都定性為偷稅、洗錢等非法所得，從而進一步激化和加深西班牙民眾對華人的負面情緒。

　　季奕鴻表示，“蛇”行動的確暴露出少數(shù)華商的嚴重犯罪行為，但西班牙媒體不能因此以偏概全，毫無根據(jù)地否定和抹黑廣大旅西華人。季律師建議華人華僑一方面要以此為戒，遵守法律，正當經(jīng)營；另一方面也要打破沉默，勇敢發(fā)聲，客觀闡明事實，反駁不實言論，維護華人的正當權(quán)益和形象。

　　案件前景令人堪憂

　　季奕鴻說，西班牙法庭針對此次“蛇”行動涉案人員的指控罪名主要包括洗錢、走私、偷稅漏稅、偽造文件、侵犯商標和有組織犯罪等6項罪名。根據(jù)西班牙法律，上述犯罪均屬于重罪范疇。西班牙刑法規(guī)定，只要涉及洗錢犯罪，無論涉案金額多少都將面臨重罪起訴。此次被捕的犯罪團伙主犯，將面臨多項重罪指控，數(shù)罪并罰，可判處10年以上徒刑，并沒收非法所得。而其他未遭逮捕的47名被告人，也將面臨刑事起訴，在此期間不僅公司和個人財產(chǎn)被凍結(jié)，行動自由也將受到限制。其他涉案人員，即使免于牢獄之災(zāi)，也將難逃高達10萬歐元以上的巨額罰款。

　　季奕鴻指出，此次“蛇”行動可能還只是冰山一角。此次搜查和抓捕行動只是系列案件調(diào)查工作的開始，除了此次行動中已被查抄的數(shù)十家華人公司，西班牙警方和檢察官還將對另外100多家旅西華人公司發(fā)起調(diào)查。鑒于涉及面之廣，案情之復(fù)雜以及法律程序之繁冗，這一系列案件的起訴和審理過程將可能需要3至5年甚至更長的時間。

　　季奕鴻表示，此次“蛇”行動給廣大海外華商敲響了警鐘，再一次警示華人唯有遵守法律、正當經(jīng)營才是正道，切不可抱有僥幸心理，不惜以身試法。近期的一系列案件表明，西班牙警方已經(jīng)對華人華僑使用的各類違法行為或者打擦邊球的手法了如指掌并且嚴密監(jiān)控。此次“蛇”行動絕對不是個案，也不僅僅是專門針對旅西華人的。只要海外華商不轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式，不遵守當?shù)胤?，不進行正規(guī)經(jīng)營，類似的行動恐怕還將在今后不斷上演。(鞠輝)