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全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法
（中國人民銀行2005年4月27日公布）
第一章 總則
第一條 為規(guī)范全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行行為，維護投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱金融債券，是指依法在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機構(gòu)法人在全國銀行間債券市場發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。
本辦法所稱金融機構(gòu)法人，包括政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團財務(wù)公司及其他金融機構(gòu)。
第三條 中國人民銀行依法對金融債券的發(fā)行進行監(jiān)督管理。未經(jīng)中國人民銀行核準，任何金融機構(gòu)不得擅自發(fā)行金融債券。
第四條 金融債券的發(fā)行應(yīng)遵循公平、公正、誠信、自律的原則，金融債券發(fā)行人（以下簡稱“發(fā)行人”）及相關(guān)中介機構(gòu)應(yīng)充分披露有關(guān)信息，并提示投資風(fēng)險。
第五條 金融債券的投資風(fēng)險由投資者自行承擔(dān)。
第二章 申請與核準
第六條 政策性銀行發(fā)行金融債券，應(yīng)按年向中國人民銀行報送金融債券發(fā)行申請，經(jīng)中國人民銀行核準后方可發(fā)行。政策性銀行金融債券發(fā)行申請應(yīng)包括發(fā)行數(shù)量、期限安排、發(fā)行方式等內(nèi)容，如需調(diào)整，應(yīng)及時報中國人民銀行核準。
本辦法所稱政策性銀行，是指國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。
第七條 商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件：
（一）具有良好的公司治理機制；
（二）核心資本充足率不低于4%；
（三）最近三年連續(xù)盈利；
（四）貸款損失準備計提充足；
（五）風(fēng)險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定；
（六）最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為；
（七）中國人民銀行要求的其他條件。
根據(jù)商業(yè)銀行的申請，中國人民銀行可以豁免前款所規(guī)定的個別條件。
第八條 企業(yè)集團財務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件：
（一）具有良好的公司治理機制；
（二）資本充足率不低于10%；
（三）風(fēng)險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定；
（四）最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為；
（五）中國人民銀行要求的其他條件。
第九條 其它金融機構(gòu)發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件另行規(guī)定。
第十條 金融機構(gòu)（不包括政策性銀行）發(fā)行金融債券應(yīng)向中國人民銀行報送下列文件（申請材料格式見附件1）：
（一）金融債券發(fā)行申請報告；
（二）發(fā)行人公司章程或章程性文件規(guī)定的權(quán)力機構(gòu)的書面同意文件；
（三）監(jiān)管機構(gòu)同意金融債券發(fā)行的文件；
（四）發(fā)行人近三年經(jīng)審計的財務(wù)報告及審計報告；
（五）募集說明書（格式要求見附件2）；
（六）發(fā)行公告或發(fā)行章程（格式要求見附件3）；
（七）承銷協(xié)議；
（八）發(fā)行人關(guān)于本期債券償債計劃及保障措施的專項報告；
（九）信用評級機構(gòu)出具的金融債券信用評級報告及有關(guān)持續(xù)跟蹤評級安排的說明；
（十）發(fā)行人律師出具的法律意見書；
（十一）中國人民銀行要求的其他文件。
采用擔(dān)保方式發(fā)行金融債券的，還應(yīng)提供擔(dān)保協(xié)議及擔(dān)保人資信情況說明。
如有必要，中國人民銀行可商請其監(jiān)管機構(gòu)出具相關(guān)監(jiān)管意見。
第十一條 政策性銀行發(fā)行金融債券應(yīng)向中國人民銀行報送下列文件：
（一）金融債券發(fā)行申請報告；
（二）發(fā)行人近三年經(jīng)審計的財務(wù)報告及審計報告；
（三）金融債券發(fā)行辦法；
（四）承銷協(xié)議；
（五）中國人民銀行要求的其他文件。
第十二條 中國人民銀行核準金融債券發(fā)行申請的期限，適用《中國人民銀行行政許可實施辦法》的有關(guān)規(guī)定。
第三章 發(fā)行
第十三條 金融債券可在全國銀行間債券市場公開發(fā)行或定向發(fā)行。
第十四條 金融債券的發(fā)行可以采取一次足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式。發(fā)行人分期發(fā)行金融債券的，應(yīng)在募集說明書中說明每期發(fā)行安排。發(fā)行人（不包括政策性銀行）應(yīng)在每期金融債券發(fā)行前5個工作日將第十條（五）、（六）、（八）、（九）項要求文件報中國人民銀行備案，并按中國人民銀行的要求披露有關(guān)信息。
政策性銀行應(yīng)在每期金融債券發(fā)行前5個工作日將第十一條（二）、（三）、（四）項要求文件報中國人民銀行備案，并按中國人民銀行的要求披露有關(guān)信息。
第十五條 金融債券的發(fā)行應(yīng)由具有債券評級能力的信用評級機構(gòu)進行信用評級。金融債券發(fā)行后信用評級機構(gòu)應(yīng)每年對該金融債券進行跟蹤信用評級。如發(fā)生影響該金融債券信用評級的重大事項，信用評級機構(gòu)應(yīng)及時調(diào)整該金融債券的信用評級，并向投資者公布。
第十六條 發(fā)行金融債券時，發(fā)行人應(yīng)組建承銷團，承銷人可在發(fā)行期內(nèi)向其他投資者分銷其所承銷的金融債券。
發(fā)行人和承銷人應(yīng)在承銷協(xié)議中明確雙方的權(quán)利與義務(wù)并加以披露。
第十七條 發(fā)行金融債券的承銷可采用協(xié)議承銷、招標承銷等方式。承銷人應(yīng)為金融機構(gòu)，并須具備下列條件：
（一）注冊資本不低于2億元人民幣；
（二）具有較強的債券分銷能力；
（三）具有合格的從事債券市場業(yè)務(wù)的專業(yè)人員和債券分銷渠道；
（四）最近兩年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為；
（五）中國人民銀行要求的其他條件。
第十八條 以招標承銷方式發(fā)行金融債券，發(fā)行人應(yīng)向承銷人發(fā)布下列信息：
（一）招標前，至少提前3個工作日向承銷人公布招標具體時間、招標方式、招標標的、中標確定方式和應(yīng)急招投標方案等內(nèi)容；
（二）招標開始時，向承銷人發(fā)出招標書；
（三）招標結(jié)束后，發(fā)行人應(yīng)立即向承銷人公布中標結(jié)果，并不遲于次一工作日發(fā)布金融債券招標結(jié)果公告。承銷人中標后應(yīng)履行相應(yīng)的認購義務(wù)。
第十九條 金融債券的招投標發(fā)行通過中國人民銀行債券發(fā)行系統(tǒng)進行。
在招標過程中發(fā)行人及相關(guān)各方不得透露投標情況，不得干預(yù)投標過程。中國人民銀行對招標過程進行現(xiàn)場監(jiān)督。
第二十條 發(fā)行人不得認購或變相認購自己發(fā)行的金融債券。
第二十一條 發(fā)行人應(yīng)在中國人民銀行核準金融債券發(fā)行之日起60個工作日內(nèi)開始發(fā)行金融債券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行。
發(fā)行人未能在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行的，原金融債券發(fā)行核準文件自動失效。發(fā)行人不得繼續(xù)發(fā)行本期金融債券。發(fā)行人仍需發(fā)行金融債券的，應(yīng)依據(jù)本辦法另行申請。
第二十二條 金融債券發(fā)行結(jié)束后10個工作日內(nèi)，發(fā)行人應(yīng)向中國人民銀行書面報告金融債券發(fā)行情況。
第二十三條 金融債券定向發(fā)行的，經(jīng)認購人同意，可免于信用評級。定向發(fā)行的金融債券只能在認購人之間進行轉(zhuǎn)讓。
第二十四條 金融債券的交易按照全國銀行間債券市場債券交易的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第四章 登記、托管與兌付
第二十五條 中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱“中央結(jié)算公司”）為金融債券的登記、托管機構(gòu)。
第二十六條 金融債券發(fā)行結(jié)束后，發(fā)行人應(yīng)及時向中央結(jié)算公司確認債權(quán)債務(wù)關(guān)系，由中央結(jié)算公司及時辦理債券登記工作。
第二十七條 金融債券付息或兌付日前（含當(dāng)日），發(fā)行人應(yīng)將相應(yīng)資金劃入債券持有人指定資金賬戶。
第五章 信息披露
第二十八條 發(fā)行人應(yīng)在金融債券發(fā)行前和存續(xù)期間履行信息披露義務(wù)。信息披露應(yīng)通過中國貨幣網(wǎng)、中國債券信息網(wǎng)進行。
第二十九條 發(fā)行人應(yīng)保證信息披露真實、準確、完整、及時，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。
發(fā)行人及相關(guān)知情人在信息披露前不得泄漏其內(nèi)容。
第三十條 對影響發(fā)行人履行債務(wù)的重大事件，發(fā)行人應(yīng)在第一時間向中國人民銀行報告，并按照中國人民銀行指定的方式披露。
第三十一條 經(jīng)中國人民銀行核準發(fā)行金融債券的，發(fā)行人應(yīng)于每期金融債券發(fā)行前3個工作日披露募集說明書和發(fā)行公告。
發(fā)行人應(yīng)在募集說明書與發(fā)行公告中說明金融債券的清償順序和投資風(fēng)險，并在顯著位置提示投資者：“投資者購買本期債券，應(yīng)當(dāng)認真閱讀本文件及有關(guān)的信息披露文件，進行獨立的投資判斷。主管部門對本期債券發(fā)行的核準，并不表明對本期債券的投資價值做出了任何評價，也不表明對本期債券的投資風(fēng)險做出了任何判斷”。
第三十二條 金融債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)于每年4月30日前向投資者披露年度報告，年度報告應(yīng)包括發(fā)行人上一年度的經(jīng)營情況說明、經(jīng)注冊會計師審計的財務(wù)報告以及涉及的重大訴訟事項等內(nèi)容。
采用擔(dān)保方式發(fā)行金融債券的，發(fā)行人還應(yīng)在其年度報告中披露擔(dān)保人上一年度的經(jīng)營情況說明、經(jīng)審計的財務(wù)報告以及涉及的重大訴訟事項等內(nèi)容。
第三十三條 發(fā)行人應(yīng)于金融債券每次付息日前2個工作日公布付息公告，最后一次付息暨兌付日前5個工作日公布兌付公告。
第三十四條 金融債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)于每年7月31日前披露債券跟蹤信用評級報告。
第三十五條 信息披露涉及的財務(wù)報告，應(yīng)經(jīng)注冊會計師審計，并出具審計報告；信息披露涉及的法律意見書和信用評級報告，應(yīng)分別由執(zhí)業(yè)律師和具有債券評級能力的信用評級機構(gòu)出具。上述注冊會計師、律師和信用評級機構(gòu)所出具的有關(guān)報告文件不得含有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
第三十六條 發(fā)行人應(yīng)將相關(guān)信息披露文件分別送全國銀行間同業(yè)拆借中心（以下簡稱“同業(yè)拆借中心”）和中央結(jié)算公司，由同業(yè)拆借中心和中央結(jié)算公司分別通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)披露。
同業(yè)拆借中心和中央結(jié)算公司應(yīng)為金融債券信息披露提供服務(wù)，及時將違反信息披露規(guī)定的行為向中國人民銀行報告并公告。
第三十七條 金融債券定向發(fā)行的，其信息披露的內(nèi)容與形式應(yīng)在發(fā)行章程與募集說明書中約定；信息披露的對象限于其認購人。
第六章 法律責(zé)任
第三十八條 發(fā)行人有下列行為之一的，由中國人民銀行按照《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條的規(guī)定予以處罰。
（一）未經(jīng)中國人民銀行核準擅自發(fā)行金融債券；
（二）超規(guī)模發(fā)行金融債券；
（三）以不正當(dāng)手段操縱市場價格、誤導(dǎo)投資者；
（四）未按規(guī)定報送文件或披露信息；
（五）其他違反本辦法的行為。
第三十九條 承銷人有下列行為之一的，由中國人民銀行按照《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條的規(guī)定予以處罰。
（一）以不正當(dāng)競爭手段招攬承銷業(yè)務(wù)；
（二）發(fā)布虛假信息或泄露非公開信息；
（三）其他違反本辦法的行為。
第四十條 托管機構(gòu)有下列行為之一的，由中國人民銀行按照《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條的規(guī)定予以處罰。
（一）挪用托管客戶金融債券；
（二）債券登記錯誤或遺失；
（三）發(fā)布虛假信息或泄露非公開信息；
（四）其他違反本辦法的行為。
第四十一條 注冊會計師、律師、信用評級機構(gòu)等相關(guān)機構(gòu)和人員所出具的文件含有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，由中國人民銀行按照《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條的規(guī)定予以處罰。其行為給他人造成損失的，應(yīng)當(dāng)就其負有責(zé)任的部分依法承擔(dān)民事責(zé)任。
第七章 附則
第四十二條 在全國銀行間債券市場發(fā)行商業(yè)銀行次級債券和資產(chǎn)支持證券適用本辦法，另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。
第四十三條 本辦法由中國人民銀行負責(zé)解釋。
第四十四條 本辦法自2005年6月1日起施行。中國人民銀行1998年11月28日發(fā)布的《政策性銀行金融債券市場發(fā)行管理暫行規(guī)定》同時廢止。
附件：
1、金融債券發(fā)行報送申請材料的格式< /A>
2、金融債券募集說明書編制要求
3、金融債券發(fā)行公告編制要求< /A>
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